マイホームを購入し、住宅ローン返済中のあなたは、将来のライフプランを見据えて、賢く家計管理をしたいと考えているのではないでしょうか。
住宅ローン返済の負担を軽減する方法として、大きく分けて「住宅ローン控除」と「繰り上げ返済」という2つの選択肢があります。
どちらも魅力的な制度ですが、それぞれ特徴やメリット・デメリットがあります。
この記事では、両者の違いを理解し、それぞれの効果を比較することで、あなたのライフプランに最適な選択ができるよう解説します。

住宅ローン控除と繰り上げ返済、賢く選択しよう！

住宅ローン控除と繰り上げ返済は、どちらもマイホーム購入者にとって魅力的な制度ですが、それぞれ特徴やメリット・デメリットがあります。
この記事では、両者の違いを理解し、それぞれの効果を比較することで、自身のライフプランに最適な選択ができるよう解説します。

1: 住宅ローン控除とは

住宅ローン控除は、一定の条件を満たす住宅ローンを利用してマイホームを購入した場合、一定期間、年末のローン残高に応じて所得税から控除を受けられる制度です。
かつては控除期間が10年間（長期優良住宅のみ13年間）、控除率は1%という制度でした。

2021年の入居分からは控除期間が13年間に拡大され、それと同時に控除対象の住宅が「長期優良住宅・低炭素住宅」「ZEH水準省エネ住宅」「省エネ基準適合住宅」「その他の住宅」の4種類に分類され、それぞれ控除対象限度額が分けられました。
その後、2022年1月1日以降入居分からは控除率が借入残高の0.7%に引き下げとなりました。
そして2024年入居分からは、断熱性能の低い「その他の住宅」については住宅ローン控除制度の対象外とされています。

2: 住宅ローン控除のメリット

住宅ローン控除のメリットは、税金が優遇されることです。
例えば、3,000万円の住宅ローンを組んだ場合、毎年最大21万円（3,000万円×0.7%）の所得税が控除されます。
年末時点での住宅ローン残高に0.7%をかけて出された数字となるため、実際はそれよりも小さい金額になるでしょう。

3: 住宅ローン控除のデメリット

住宅ローン控除のデメリットは、控除期間が13年間と限られていることです。
また、控除額は毎年減っていくため、当初は大きな効果が期待できますが、返済が進むにつれて効果は薄れていきます。

住宅ローン控除と繰り上げ返済、効果を比較！

住宅ローン控除は、13年間、毎年末の住宅ローン残高の0.7％が所得税から控除される制度です。
一方、繰り上げ返済は、返済期間を短縮したり、毎月の返済額を減らしたりすることで、総返済額を減らすことができます。
両者の効果を具体的なケーススタディで比較し、それぞれのメリット・デメリットをわかりやすく解説します。

1: 繰り上げ返済とは

繰り上げ返済とは、住宅ローンの返済期間中に、予定よりも多く返済することです。

2: 繰り上げ返済のメリット

繰り上げ返済のメリットは、返済期間を短縮できることと、総返済額を減らせることです。
返済期間を短縮することで、早く住宅ローンの負担から解放されることができます。
また、総返済額を減らすことで、金利の負担を軽減することができます。

3: 繰り上げ返済のデメリット

繰り上げ返済のデメリットは、まとまった資金が必要になることです。
また、繰り上げ返済をすることで、住宅ローン控除の金額が減ってしまう可能性があります。

まとめ

住宅ローン控除と繰り上げ返済は、それぞれメリット・デメリットがあります。
どちらが得かは、あなたのライフプランや経済状況によって異なります。
住宅ローン控除は、税金が優遇される制度です。
一方、繰り上げ返済は、返済期間を短縮したり、総返済額を減らしたりすることができます。
どちらの制度を選ぶかは、あなたのライフプランや経済状況に合わせて、慎重に検討する必要があります。
イメージ的には、住宅ローン控除が適用される当初13年間はフルに控除の恩恵を受けるために繰り上げ返済はせず、14年目以降に繰り上げ返済を検討していく、というのが良いかもしれませんね。